Aan de slag met uw vermogen? Zes tips van onze estate planner

Met goede estate planning bepaalt u zelf aan wie en wanneer u uw vermogen overdraagt. En kan u geld besparen door optimaal gebruik te maken van de wet- en regelgeving. Of u nu aan de start staat van een nieuwe onderneming of dat u zich voorbereidt op een bedrijfsoverdracht: estate planning verdient aandacht in elke levensfase van uw onderneming en in elke levensfase voor u als ondernemer in privé. Wilt u werk maken van uw vermogen? Lees de tips van estate planner Maartje Koppes.

1. Inzicht in uw mogelijkheden

‘De eerste stap binnen estate planning is inzicht in uw wensen én uw mogelijkheden om deze wensen te realiseren. Het gaat daarbij om vragen als: wat wil ik dat er gebeurt met mijn bedrijf als ik plots overlijd? Kan mijn bedrijf blijven voortbestaan? Van belang hierbij is ook de verschuldigde belasting. Kan deze voldaan worden? Heeft dit effect op het beschikbare vermogen in de onderneming? Is het gunstig om een deel van mijn vermogen al bij leven over te dragen? Daarbij is het belangrijk dat regelingen en afspraken goed op elkaar aansluiten. Van een optimale besparing van erfbelasting tot verantwoorde keuzes om uw vermogen te beschermen of over te dragen. Door tijdig na te denken over uw situatie en afspraken goed vast te leggen, voorkomt u vervelende verrassingen voor uw nabestaanden en is uw onderneming beschermd. Ook na uw overlijden.’

2. Van starter tot stopper

‘Zodra u een onderneming start, is het al slim om na te denken over estate planning. Wat zijn de gevolgen van uw onderneming voor uw privé situatie? Misschien is uw bedrijf nu nog niets waard, maar wat als dat over vijf jaar wel het geval is? Mag deze waardestijging van de onderneming ook aan uw partner toekomen of dient dit privé te blijven? En wat moet er met de onderneming gebeuren als u plotseling overlijdt? Kijk tussendoor ook regelmatig of uw huwelijkse voorwaarden/samenlevingscontract, testament nog passend is bij uw huidige situatie. Gebeurtenissen als samenwoning, een huwelijk, gezinsuitbreiding, scheiding, overlijden of de verkoop van uw onderneming hebben financiële, fiscale en juridische gevolgen. Het kan bijvoorbeeld zijn dat u in uw huwelijkse voorwaarden bewust heeft gekozen voor koude uitsluiting, om uw onderneming te beschermen of juist om uw partner te beschermen voor een mogelijk faillissement van de onderneming. Als u stopt met ondernemen, kunnen de redenen die aanwezig waren om deze huwelijkse voorwaarden aan te gaan wellicht niet meer aanwezig zijn.’

3. Zorg dat u zelf genoeg vermogen houdt

‘Het klinkt als een inkoppertje, maar het blijft belangrijk om te zeggen: vermogen overdragen tijdens uw leven kan alleen als u geld overheeft. In de praktijk verkijken mensen zich hier regelmatig op. Dan hebben ouders het grootste deel van hun vermogen weggegeven aan hun kinderen, en blijken ze uiteindelijk toch te kort te hebben. Bijvoorbeeld doordat ze simpelweg langer leven dan gedacht, of door onverwachte kosten zoals ziekte of scheiding.’ 

4. Actuele wetgeving en fiscale regels

‘Wij werken bij Flynth veel het mkb en de agrarische sector: een dynamisch werkveld waarin de ontwikkelingen rondom wet- regelgeving elkaar rap opvolgen. Zorg daarom dat u - of uw adviseur - op de hoogte is van de actuele ontwikkelingen. En wees nieuwsgierig naar de mogelijkheden. Het mooie van Flynth is dat we samenwerken met verschillende specialisten binnen Flynth – er is veel in eigen huis; accountants, financieel planners, subsidieadviseurs, juristen. Samen kunnen we een volledig plaatje schetsen en nieuwe kansen signaleren.’

5. Oog voor persoonlijke wensen

‘Samen met de klant kijk ik als estate planner naar de fiscale mogelijkheden, maar vooral ook naar persoonlijke wensen. Bij een bedrijfsoverdracht bijvoorbeeld, gaat het vaak om iemands levenswerk en dan speelt emotie een grote rol. Wat zijn uw wensen als ondernemer en als mens? Hoe zijn de verhoudingen binnen de familie? En stel, één kind neemt het bedrijf over, hoe zit het dan met de andere kinderen? Mijn advies aan alle ondernemers: kijk met zorg naar de financiële en fiscale kant van het verhaal (en laat u waar mogelijk bijstaan door een adviseur), maar heb vooral oog voor uw persoonlijke waarden en wensen.’

6. Inzicht biedt rust - maak het bespreekbaar

‘Waar u ook voor kiest en welke zaken u ook vastlegt in uw huwelijkse voorwaarden, testament, statuten van de BV, familiestatuut: zorg dat u maar ook uw nabestaanden inzicht hebben in de mogelijke gevolgen. Maak uw wensen bespreekbaar zodat ook voor uw dierbaren duidelijk is wat u wilt. Bijvoorbeeld bij schenken, bedrijfsopvolging, overlijden. Hierdoor staan zij niet voor kosten, verantwoordelijkheden of andere gevolgen waar zij geen weet van hebben in een periode die vaak lastig en emotioneel is. Estate planning kan daarbij helpen: het geeft inzicht en dat biedt rust. Voor u en uw omgeving.’